SFCR-rapport 2022 IPF godkendt 7. marts 2023 - Flipbook - Side 21
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
D. Værdiansættelse til
solvensformål
D. VÆRDIANSÆTTELSE TIL SOLVENSFORMÅL
Tabel 5
Aktiver
Regnskab
Solvens
Immaterielle aktiver
0
0
Driftsmidler
2
0
Domicilejendom
110
112
Materielle aktiver i alt
112
112
Mio. kr.
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
I dette kapitel gennemgås de metoder, der anvendes til værdiansættelse af aktiver og passiver samt den usikkerhed, der knytter sig hertil.
Som udgangspunkt anvendes samme principper som ved årsregnskabet til værdiansættelse
af aktiverne, mens der er forskelle i opgørelsesmetoderne til værdiansættelse af hensættelserne. Selve opstillingen af balancerne er forskellig, idet der anvendes forskellige klassifikationer, hvilket kan medføre mindre forskelle i de
samlede aktiver/passiver. Den samlede solvensmæssige balancesum udgør 237 mia. kr. ultimo
2022.
D. 1 Aktiver
Tabel 5 viser solvensbalancen opstillet regnskabsmæssigt. Som udgangspunkt anvendes
samme principper som ved årsregnskabet.
Selve opstillingen af balancerne er forskellig,
idet der anvendes forskellige klassifikationer,
hvilket kan medføre mindre forskelle i de samlede aktiver/passiver.
4.233
4.631
Udlån til tilknyttede virksomheder
191
0
Kapitalandele i associerede virksomheder
217
0
Udlån til associerede virksomheder
256
0
Investeringer i tilknyttede og associerede virksomheder i alt
4.896
4.631
Kapitalandele
6.150
2.680
Investeringsforeningsandele
1.477
5.822
Obligationer
10.677
11.265
Andre udlån
3
0
Indlån i kreditinstitutter
154
0
4.449
3.542
Andre finansielle investeringsaktiver i alt
22.910
23.309
Investeringsaktiver i alt
27.806
27.940
197.687
199.387
692
692
Øvrige finansielle investeringsaktiver
Investeringsaktiver tilknyttet markedsrenteprodukter
Tilgodehavende hos forsikringstagere
Lån, herunder realkreditlån
0
1.575
Andre tilgodehavender
3.236
0
Tilgodehavender i alt
3.928
2.267
238
0
2.413
2.413
406
860
Aktuelle skatteaktiver
Udskudte skatteaktiver
Likvide beholdninger
Andre aktiver i alt
3.058
3.273
Tilgodehavende renter samt optjent leje
407
0
Andre periodeafgrænsningsposter
145
0
Periodeafgrænsningsposter i alt
552
0
0
3.620
233.143
236.598
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
Aktivernes regnskabsmæssige og solvensmæssige opgørelsesværdi. Balance pr. 31. december 2022.
21