SFCR rapport 2020 IPH godkendt 2. mart 2021 - Flipbook - Side 22
INDUSTRIPENSION HOLDING A/S
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
D. VÆRDIANSÆTTELSE TIL SOLVENSFORMÅL
Tabel 5
D. Værdiansættelse til
solvensformål
Aktiver
Regnskab
Solvens
Immaterielle aktiver
0
0
Driftsmidler
1
0
Domicilejendom
105
106
Materielle aktiver i alt
106
106
Investeringsejendomme
934
-
-
-
Mio. kr.
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Udlån til tilknyttede virksomheder
I dette kapitel gennemgås de metoder, der anvendes til værdiansættelse af aktiver og passiver samt den usikkerhed, der knytter sig hertil.
Som udgangspunkt anvendes samme principper som ved årsregnskabet. Selve opstillingen af
balancerne er forskellig, idet der anvendes forskellige klassifikationer, hvilket kan medføre
mindre forskelle i de samlede aktiver/passiver.
Den samlede solvensmæssige balancesum udgør 206 mia. kr. ultimo 2020.
De forsikringsmæssige hensættelser til solvensbrug opgøres ikke i fuldt omfang efter metoderne i Solvens II, da de ikke er baseret på stokastik. Finanstilsynet har påbudt, at dette skal
være på plads inden udgangen af 2022. Det forventes ikke at have en væsentlig påvirkning på
størrelsen af de forsikringsmæssige hensættelser.
D. 1 Aktiver
Tabel 5 viser solvensbalancen opstillet regnskabsmæssigt. Som udgangspunkt anvendes
samme principper som ved årsregnskabet.
Selve opstillingen af balancerne er forskellig,
idet der anvendes forskellige klassifikationer,
hvilket kan medføre mindre forskelle i de samlede aktiver/passiver.
-
-
Aktiver i midlertidigt tilknyttede virksomheder
280
-
Kapitalandele i associerede virksomheder
562
-
Udlån til associerede virksomheder
361
-
Investeringer i tilknyttede og associerede virksomheder i alt
1.204
0
Kapitalandele
7.118
2.835
Investeringsforeningsandele
1.361
10.178
Obligationer
14.460
13.017
Andre udlån
60
0
Indlån i kreditinstitutter
548
0
2.640
2.625
Andre finansielle investeringsaktiver i alt
26.187
28.655
Investeringsaktiver i alt
28.325
28.655
175.274
175.051
612
612
-
24
Øvrige finansielle investeringsaktiver
Investeringsaktiver tilknyttet markedsrenteprodukter
Tilgodehavende hos forsikringstagere
Lån, herunder realkreditlån
Andre tilgodehavender
Tilgodehavender i alt
Aktuelle skatteaktiver
409
0
1.022
637
44
0
Udskudte skatteaktiver
224
224
Likvide beholdninger
566
743
Andre aktiver i alt
834
967
Tilgodehavende renter samt optjent leje
634
0
Andre periodeafgrænsningsposter
119
0
Periodeafgrænsningsposter i alt
753
0
0
798
206.314
206.213
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
22