SFCR rapport 2020 IPH godkendt 2. mart 2021 - Flipbook - Side 28
INDUSTRIPENSION HOLDING A/S
Tabel 11
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
E. KAPITALFORVALTNING
Kapitalelementer
Solvens II
Heraf
Tier 1
Mio. kr.
Aktiekapital
Tier 2
125
125
Overskudskapital
3.908
3.908
Afstemningsreserve
5.499
5.499
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto
Andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag
Det til rådighed værende kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet udgør 8.168 mio.
kr. ultimo 2020 og er opgjort uden fradrag og
uden anvendelse af supplerende kapital.
Tier 3
0
321
321
312
0
312
0
10.165
9.532
312
321
1.675
1.363
312
0
321
0
0
321
Fradrag i alt
1.997
1.363
312
321
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag
8.168
8.168
0
0
Samlet basiskapitalgrundlag før fradrag
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto
Samlet supplerende kapitalgrundlag
0
0
8.168
8.168
0
0
125
125
0
Overskudskapital
3.862
3.862
Afstemningsreserve
5.324
5.324
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet
0
2019
Aktiekapital
300
Andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag
323
0
323
0
Samlet basiskapitalgrundlag før fradrag
9.934
9.311
323
300
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau
1.073
750
323
0
300
0
0
300
300
Fradrag i alt
1.373
750
323
300
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag
8.561
8.561
0
0
0
0
0
0
Samlet supplerende kapitalgrundlag
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet
0
8.561
Fradrag og begrænsninger i kapitalgrundlaget
Ved opgørelse af koncernens kapitalgrundlag
reduceres enkelte kapitalelementer som følge af
konsolideringsreglerne. Aktuelt drejer det sig
om 321 mio. kr., svarende til den del af udskudte
skatteaktiver, der klassificeres som tier 3, samt
1.675 mio. kr., svarende til den del af overskudskapitalen og andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag fra Industriens Pensionsforsikring, som overstiger datterselskabets solvenskapitalkrav. Det samlede fradrag er på 1.997
mio. kr.
Det anerkendte kapitalgrundlag i IndustriPension Holding udgøres kun af tier 1-kapital.
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto
De forskellige kapitalelementer er klassificeret i
tre grupper kaldet tiers. Tier 1 indeholder de
stærkeste kapitalelementer og kan anvendes
fuldt ud til dækning af solvens- og minimumskapitalkravet. De to øvrige grupper, tier 2 og 3, er
underlagt visse restriktioner med hensyn til opfyldelse af kapitalkravene.
8.561
Kapitalgrundlagets opbygning og sammensætning i tiers, hvoraf al tier 1 er ubegrænset; en del af indberetningsskema S.23.01.22
28