Omkostningsregnskab 2023 - Flipbook - Side 6
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
OMKOSTNINGSREGNSKAB 2023
Omkostningselement
Metode/kilde
De samlede investeringsomkostninger, fortsat
Samtlige forvaltningsomkostninger omfatter:
•
•
•
•
•
•
ANVENDT PRAKSIS
Fordelingsnøgle
Administrationsomkostninger
Depotgebyrer
Handelsomkostninger
Management fee
Eventuelt performance fee
Øvrige omkostninger.
Eksternt administrerede obligationer og noterede aktier i udenlandske investeringsforeninger
Industriens Pension opgør omkostninger til udenlandske investeringsforeninger, som er omfattet af PRIIP-reglerne, i henhold til foreningens officielle dokument med Central Information. Øvrige udenlandske investeringsforeninger
opgøres som foreningens TER (Total Expense Ratio) tillagt en TER-sats, som
angivet via branchens fælles beregningssatser.
Fonde baseret på tilsagn samt hedgefonde
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions
fælles omkostningssatser til opgørelse af de samlede omkostninger på fonde
baseret på tilsagn samt hedgefonde. Det betyder, at Forsikring & Pensions
fælles beregningssatser ganges på det årlige gennemsnit af et af nedenstående:
•
•
Afgivne tilsagn
Net Asset Value (NAV) / Investeret kapital.
Nedenfor er det anført, hvilke aktivklasser der indgår i beregningen, samt på
hvilket grundlag omkostningerne beregnes.
Afgivne tilsagn:
•
Private Equity: Buyout, Venture og Fund of Funds
•
Illikvid kredit: Virksomheds- og juniorlån med sikkerhed og Opportunistisk samt juniorkapital
•
Infrastrukturfonde
•
Ejendomsfonde.
Net Asset Value (NAV) / Investeret kapital:
•
Illikvid kredit, uden carry
•
Likvide alternativer herunder hedgefonde
•
Co-investeringer, uden carry.
6