Omkostningsregnskab 2023 - Flipbook - Side 7
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
OMKOSTNINGSREGNSKAB 2023
Omkostningselement
Metode/kilde
De samlede investeringsomkostninger, fortsat
Afledte finansielle instrumenter
Industriens Pension har adgang til de faktiske omkostninger, som omfatter:
•
•
•
ANVENDT PRAKSIS
Fordelingsnøgle
Transaktionsgebyrer
Depotgebyrer
Eventuelle omkostninger forbundet med sikkerhedsstillelse.
Direkte ejende selskaber (unoterede aktier og lån)
De faktiske omkostninger opgøres for datterselskaber og associerede selskaber, hvor aktiverne er kendt på investeringstidspunktet.
De faktiske omkostninger omfatter:
•
•
•
Handelsomkostninger
Management fee
Performance fee.
Omkostninger baseret på branchens fælles beregningssatser
Nedenfor vises, hvor stor en andel af omkostningerne, der er opgjort med
branchens fælles beregningssatser:
•
•
Andel af samlede omkostninger (ÅOK): 25,9 %
Andel af samlede investeringsomkostninger: 27,0 %.
Leje af domicil
Beløbet svarer til den estimerede omkostning, der anvendes som input ved
estimering af markedsværdien, jf. Regnskabsbekendtgørelsen bilag 9.
Risikoforrentning til basiskapital
Selskabet har ingen risikoforrentning, hvorfor det ikke er relevant at opdele
risikoforrentningen i en risikodel og en fortjenstdel.
-
Garantibetaling
Selskabet har ingen garantibetalinger.
-
Omkostninger til forsikringsformidlere
Selskabet har ingen mægleromkostninger.
-
7