Aarsrapport 2020 - Flipbook - Side 48
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
ÅRSRAPPORT 2020
NOTER
Note 22 - Opdeling efter værdiansættelse af investeringsaktiver og finansielle forpligtelser, fortsat
For aktiver og forpligtelser, der er målt til dagsværdi ved brug af ikke observerbare input, er anvendt nedenstående værdiansættelsesteknikker og input:
Mio. kr.
Dagsværdi 2020
Dagsværdi 2019
Værdiansættelsesteknik
Væsentligste input
Målingsusikkerhed
Hvis afkastkravet for de enkelte ejendomme forøges med 0,25 %-point ændres værdien med -171
mio. kr. (-141 mio. kr.)
5.536
4.258
DCF-model*
Afkastkrav fra 4,0 % til 5,5 %
(4,0 % til 5,75 %)
928
1.333
DCF-model*
WACC fra 4,47 % til 4,96 %
(3,83 %)
Hvis WACC'en forøges med 1 %-point ændres
værdien med -88 mio. kr. (-137 mio. kr.)
Associerede virksomheder, ejendomme
4
34
Rapporteret dagsværdi**
-
-
Associerede virksomheder, infrastruktur
69
-
Rapporteret dagsværdi**
-
-
Tilknyttede virksomheder, ejendomme
Tilknyttede virksomheder, vindmøller
Associerede virksomheder, øvrige
Kapitalandele, unoterede
Investeringsforeningsandele, unoterede
Obligationer, unoterede
Andre udlån
I alt
3
2
Rapporteret dagsværdi**
-
-
41.837
44.310
Rapporteret dagsværdi**
-
-
7.226
6.495
Rapporteret dagsværdi**
-
-
522
589
Rapporteret dagsværdi**
-
-
83
65
Rapporteret dagsværdi**
-
-
56.208
57.086
*Se note 1 for yderligere beskrivelse.
**Rapporteret dagsværdi baseret på modtagne rapporteringer fra relevante selskaber hvor underliggende aktiver og forpligtelser værdiansættes til dagsværdi. Se note 1 for yderligere beskrivelse.
48