Metodebeskrivelse aaok 2020 - Flipbook - Side 4
Noterede aktier
Internt administrerede noterede aktier
Industriens Pension har adgang til samtlige
faktiske omkostninger, som omfatter:
• Depotgebyrer
• Transaktionsomkostninger
• Relaterede administrationsomkostninger.
Eksternt administrerede noterede aktier
De eksternt administrerede noterede aktier ligger
enten i investeringsforeninger, som er 100 % ejet
af Industriens Pension eller i Industriens Pensions
egne depoter, og derfor er samtlige faktiske
forvaltningsomkostninger kendte.
Samtlige forvaltningsomkostninger omfatter:
• Administrationsomkostninger
• Depotgebyrer
• Handelsomkostninger
• Management fee
• Eventuelt performance fee
• Øvrige omkostninger.
Private equity fonde
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions fælles
omkostningssatser til opgørelse af de samlede
omkostninger på private equity fonde. Dvs.
Forsikring & Pensions omkostningssatser ganges
på det årlige gennemsnit af det afgivne tilsagn for
den enkelte private equity fond.
Private equity FoF
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions fælles
omkostningssatser til opgørelse af de samlede
omkostninger på private equity FoF (Funds of
Funds). Dvs. Forsikring & Pensions
omkostningssatser ganges på det årlige
gennemsnit af det afgivne tilsagn for den enkelte
private equity FoF givet det vægtede gennemsnit
af fee-satserne på de underliggende fonde.
Ejendomsfonde
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions fælles
omkostningssatser til opgørelse af de samlede
omkostninger på ejendomsfonde. Dvs. Forsikring
& Pensions omkostningssatser ganges på det
årlige gennemsnit af det afgivne tilsagn for den
enkelte ejendomsfond.
3
Investeringsomkostninger vedr.
gennemsnitsrenteordningen
herunder
investeringsomkostningerne
vedrørende
akkumuleret
værdiregulering og
kollektivt
bonuspotentiale,
fordeles til
medlemmerne med
gennemsnitsrente
ud fra den gennemsnitlige pensionsopsparing på
gennemsnitsrente i
året. Hensættelser
til aktuelle
invalidepensioner
indgår ikke i
medlemmets
pensionsopsparing.