Metodebeskrivelse aaok 2020 - Flipbook - Side 5
Kredit-/lånefonde
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions fælles
omkostningssatser til opgørelse af de samlede
omkostninger på kredit-/lånefonde. Dvs.
Forsikring & Pensions omkostningssatser ganges
på det årlige gennemsnit af det afgivne tilsagn for
den enkelte kredit-/lånefond.
Infrastrukturfonde
Industriens Pension anvender brancheorganisationen Forsikring & Pensions fælles
omkostningssatser til opgørelse af de samlede
omkostninger på infrastrukturfonde. Dvs.
Forsikring & Pensions omkostningssatser ganges
på det årlige gennemsnit af det afgivne tilsagn for
den enkelte infrastrukturfond.
Fonde baseret på andet end tilsagn, fx hedge
fonde
Såfremt det er muligt, indhentes de samlede
faktiske omkostninger fra fondene.
De samlede faktiske omkostninger omfatter:
• Porteføljeforvaltningsomkostninger
• Depotgebyrer
• Handelsomkostninger
• Administrationsomkostninger
• Management fee
• Eventuelt performance fee
• Øvrige omkostninger.
Hvis de samlede faktiske omkostninger ikke er til
rådighed, anvendes brancheorganisationen
Forsikring & Pensions fælles omkostningssatser.
Dvs. Forsikring & Pensions omkostningssatser
ganges på det årlige gennemsnit af
investeringens størrelse for den enkelte fond.
Afledte finansielle instrumenter
Omkostninger omfatter:
• Transaktionsgebyrer
• Depotgebyrer
• Eventuelle omkostninger forbundet med
sikkerhedsstillelse.
4