Rapport om solvens og finansiel situation 2018 - Flipbook - Side 34
32
Input til beregningen og specificering af minimumskapitalkravet for Industriens Pension er angivet i
tabellen nedenfor.
Opgørelse af minimumskapitalkrav
Andel af
MCR lineær
Beløb
Faktor
Garanterede ydelser - gennemsnitsrentebestand
5.556
0,037
206
Fremtidige diskretionære ydelser - gennemsnitsrentebestand
1.617
-0,052
-84
143.072
0,007
1.002
8.257
0,021
173
532.556
0,0007
373
Forpligtelser - unit-link
Forpligtelser anden livsforsikring og sygeforsikring
Den samlede risikosum
MCR Lineær
Solvenskapitalkrav
MCR Cap
MCR Floor
MCR Combined
MCR Absolute floor
MCR
1.669
Minimumskapitalkrav
1.669
2.709
1.219
677
1.219
28
1.219
Tabel 16: Opgørelse af minimumskapitalkravet svarende til indberetningsskema S.28.01.01, hvor betegnelserne og faktorerne stammer fra SII-forordningens artikel 251
Minimumskapitalkravet er fastsat til 45 % af solvenskapitalkravet.
indgår et skøn for varigheden. Samlet er vurderingen, at simplifikationen afspejler selskabets risiko.
Beskrivelse af forenklede beregninger
Industriens Pension anvender simplifikationer til
beregning af omkostningsrisiko og katastroferisiko i
livsforsikringsmodulet.
Katastroferisiko i livsforsikringsmodulet
Kapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici beregnes som det tab, basiskapitalen påføres, hvis
dødsintensiteten stiger 1,5 ‰ de næste 12 måneder.
Omkostningsrisikoen
Omkostningsrisikoen er beregnet med simplifikationen angivet i artikel 94 (Livsforsikringer) og 101
(Sygeforsikringer) i SII-forordningen.
Simplifikationen anvendes ved beregning af omkostningsrisici på syge- og ulykkesforsikringerne.
Simplifikationen anvendes på grund af disse forsikringers begrænsede bidrag til omkostningsrisikoen.
Varigheden på forpligtelserne til disse forsikringer
er korte, da bidraget kan ændres fra år til år. Derfor
bliver omkostningsrisikoen også tilsvarende lille.
Simplifikationen anvendes ligeledes til beregning
af omkostningsrisikoen på gennemsnitsrentebestanden. Dette gøres dels pga. omfanget, dels
fordi gennemsnitsbestanden er en aktuel bestand,
og derfor er forsikringerne også homogene mht.
varigheden. Simplifikationen giver en lille usikkerhed, når der regnes på bestandsniveau, idet der
SII-forordningens artikel 96 giver mulighed for, at
selskabet kan foretage en forenklet beregning af risikoen som 1,5 ‰ af alle positive risikosummer
ved død.
Livsforsikringsmodulet omfatter gennemsnitsrente
og gruppesummer ved død. Kun gruppeliv har en
risiko ved øget dødsintensitet. Ved at beregne risikoen med ovenstående forenklede beregning på
eventuelle medlemmer overvurderes risikoen på
denne gruppe. For de aktuelle medlemmer anvendes standardformlen uden forenkling.
Følsomhedsanalyser og stresstests
Industriens Pension foretager følsomhedsanalyser
og stresstests af standardmodellens parametre og
input. De væsentligste resultater ses nedenfor.