SFCR-rapport 2020 - Flipbook - Side 21
INDUSTRIENS PENSIONSFORSIKRING A/S
RAPPORT OM SOLVENS OG FINANSIEL SITUATION
D. Værdiansættelse til
solvensformål
D. VÆRDIANSÆTTELSE TIL SOLVENSFORMÅL
Tabel 5
Aktiver
Regnskab
Solvens
Immaterielle aktiver
0
0
Driftsmidler
1
0
105
106
Mio. kr.
Domicilejendom
Materielle aktiver i alt
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
I dette kapitel gennemgås de metoder, der anvendes til værdiansættelse af aktiver og passiver samt den usikkerhed, der knytter sig hertil.
Som udgangspunkt anvendes samme principper som ved årsregnskabet. Selve opstillingen af
balancerne er forskellig, idet der anvendes forskellige klassifikationer, hvilket kan medføre
mindre forskelle i de samlede aktiver/passiver.
Den samlede solvensmæssige balancesum udgør 206 mia. kr. ultimo 2020.
D. 1 Aktiver
Tabel 5 viser solvensbalancen opstillet regnskabsmæssigt. Som udgangspunkt anvendes
samme principper som ved årsregnskabet.
Selve opstillingen af balancerne er forskellig,
idet der anvendes forskellige klassifikationer,
hvilket kan medføre mindre forskelle i de samlede aktiver/passiver.
Udlån til tilknyttede virksomheder
106
5.107
164
0
Kapitalandele i associerede virksomheder
22
0
Udlån til associerede virksomheder
23
0
Investeringer i tilknyttede og associerede virksomheder i alt
5.154
5.107
Kapitalandele
6.321
2.835
Investeringsforeningsandele
1.344
5.071
12.417
13.017
5
0
Obligationer
Andre udlån
Indlån i kreditinstitutter
Øvrige finansielle investeringsaktiver
Andre finansielle investeringsaktiver i alt
De forsikringsmæssige hensættelser til solvensbrug opgøres ikke i fuldt omfang efter metoderne i Solvens II, da de ikke er baseret på stokastik. Finanstilsynet har påbudt, at dette skal
være på plads inden udgangen af 2022. Det forventes ikke at have en væsentlig påvirkning på
størrelsen af de forsikringsmæssige hensættelser.
106
4.945
Investeringsaktiver i alt
Investeringsaktiver tilknyttet markedsrenteprodukter
Tilgodehavende hos forsikringstagere
Lån, herunder realkreditlån
Andre tilgodehavender
Tilgodehavender i alt
Aktuelle skatteaktiver
411
0
2.617
2.625
23.115
23.548
28.269
28.655
175.487
175.051
612
612
0
24
84
0
696
637
42
0
Udskudte skatteaktiver
224
224
Likvide beholdninger
324
732
Andre aktiver i alt
590
956
Tilgodehavende renter samt optjent leje
399
0
Andre periodeafgrænsningsposter
119
0
Periodeafgrænsningsposter i alt
517
0
0
444
205.665
205.849
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
Aktivernes regnskabsmæssige og solvensmæssige opgørelsesværdi. Balance pr. 31. december 2020.
21