SFCR-rapport2019 - Flipbook - Side 35
33
Opgørelse af m inim um skapitalkrav
Andel af
M CR lineær
Beløb
Faktor
Garanterede ydelser - gennemsnitsrentebestand
5.612
0,037
208
Fremtidige diskretionære ydelser - gennemsnitsrentebestand
1.829
-0,052
-95
161.225
0,007
1.129
9.205
0,021
193
523.170
0,0007
366
Forpligtelser - unit-link
Forpligtelser anden livsforsikring og sygeforsikring
Den samlede risikosum
MCR Lineær
Solvenskapitalkrav
MCR Cap
MCR Floor
MCR Combined
MCR Absolute floor
MCR
1.801
Minim um skapitalkrav
1.801
3.112
1.400
778
1.400
28
1.400
Tabel 16: Opgørelse af minimumskapitalkravet svarende til indberetningsskema S.28.01.01, hvor betegnelserne og faktorerne stammer fra Solvens II-forordningens artikel 251
Minimumskapitalkravet er fastsat til 45 % af solvenskapitalkravet.
Beskrivelse af forenklede beregninger
Industriens Pension anvender simplifikationer til
beregning af omkostningsrisiko og katastroferisiko i
livsforsikringsmodulet.
Omkostningsrisikoen
Omkostningsrisikoen er beregnet med simplifikationen angivet i artikel 94 (Livsforsikringer) og 101
(Sygeforsikringer) i Solvens II-forordningen.
Simplifikationen anvendes ved beregning af omkostningsrisici på syge- og ulykkesforsikringerne.
Simplifikationen anvendes på grund af disse forsikringers begrænsede bidrag til omkostningsrisikoen.
Varigheden på forpligtelserne til disse forsikringer
er korte, da bidraget kan ændres fra år til år. Derfor
bliver omkostningsrisikoen også tilsvarende lille.
Simplifikationen anvendes ligeledes til beregning
af omkostningsrisikoen på gennemsnitsrentebestanden. Dette gøres dels pga. omfanget, dels
fordi gennemsnitsbestanden er en aktuel bestand,
og derfor er forsikringerne også homogene med
hensyn til varigheden. Simplifikationen giver en lille
usikkerhed, når der regnes på bestandsniveau,
idet der indgår et skøn for varigheden. Samlet er
vurderingen, at simplifikationen afspejler selskabets risiko.
Katastroferisiko i livsforsikringsmodulet
Kapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici beregnes som det tab, basiskapitalen påføres, hvis
dødsintensiteten stiger 1,5 ‰ de næste 12 måneder.
Solvens II-forordningens artikel 96 giver mulighed
for, at selskabet kan foretage en forenklet beregning af risikoen som 1,5 ‰ af alle positive risikosummer ved død.
Livsforsikringsmodulet omfatter gennemsnitsrente
og gruppesummer ved død. Kun gruppeliv har en
risiko ved øget dødsintensitet. Ved at beregne risikoen med ovenstående forenklede beregning på
eventuelle medlemmer overvurderes risikoen på
denne gruppe. For de aktuelle medlemmer anvendes standardformlen uden forenkling.
Følsomhedsanalyser og stresstests
Industriens Pension foretager følsomhedsanalyser
og stresstests af standardmodellens parametre og
input. De væsentligste resultater ses i den følgende figur.