Aarsrapport 2020 ej webtilgaengelig - Flipbook - Side 5
Årsrapport 2020
Den økonomiske beretning
Vurdering af regnskab 2020
Resultatopgørelsen viser, at der oprindeligt var budgetteret med et driftsoverskud før finansiering på
47,6 mio. kr. Til sammenligning endte regnskabsresultatet med et driftsoverskud på 139,2 mio. kr.,
svarende til en forbedring på 91,6 mio. kr.
Årsagen til, at driftsoverskuddet er betydeligt større end budgetteret, hænger dels sammen med
højere indtægter end budgetteret, dels lavere driftsudgifter. Indtægterne er 77,4 mio. kr. højere end
budgetteret, mens driftsudgifterne er 14,2 mio. kr. lavere end oprindeligt budgetteret.
I forbindelse med økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen i foråret 2020, blev der aftalt
væsentlige kompensationer til kommunerne som følge af ikke mindst corona-situationen. De øgede
indtægter på 77,4 mio. kr. er i særlig grad midtvejsreguleringer rettet mod dels
beskæftigelsesområdet, dels corona-kompensation til serviceudgifterne. Ud af de 77,4 mio. kr. har
Beskæftigelsesudvalget fået en tillægsbevilling på 27,2 mio. kr., mens der er givet tillægsbevilling på
17,6 mio. kr. til dækning af corona-udgifter i aftaleenhederne. Der har således i 2020 ikke været behov
for, at anvende hele den statslige ekstra kompensation.
Det korrigerede driftsbudget er i forhold til oprindeligt budget, korrigeret med driftsoverførsler på
148 mio. kr. fra 2019 til 2020, ovennævnte tillægsbevillinger samt i mindre omfang overførsler af
driftsbudgetter til anlægsbudgettet (vedligeholdelsespulje, Industri 4.0 mv.).
Set i forhold til det korrigerede budget på driftsområdet, er der et regnskabsmæssigt overskud på
190,7 mio. kr. Heraf overføres 188,4 mio. kr. til 2021 vedrørende akkumuleret opsparing i
aftaleenheder og andre områder med overførselsadgang, hvilket er godt 40 mio. kr. mere end
overførslen fra 2019 til 2020.
De centrale poster uden overførselsadgang balancerer således samlet set med et mindre overskud på
godt 2,2 mio. kr. Der har været et merforbrug på Social- og Sundhedsudvalgets område, som dog
modsvares godt og vel af et mindre forbrug på Børn- og Familieudvalgets og i mindre grad
Økonomiudvalgets områder.
Anlægsforbruget på det skattefinansierede område har netto udgjort 168,6 mio. kr., hvilket er 44,3
mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret. På jordforsyningsområdet har der netto været en udgift på
knap 5 mio. kr., hvor der oprindeligt var budgetteret med 2,8 mio. kr.
Brutto har anlægsudgifterne i 2020 udgjort 206,6 mio. kr., heraf 15,2 mio. kr. på
jordforsyningsområdet. Da anlægsforbruget netto har været noget mindre, er der således opnået
anlægsindtægter fra primært statslig medfinansiering på en række områder samt salg af grunde med i
alt 33 mio. kr.
Det samlede resultat af det skattefinansierede område blev budgetteret til et underskud på 85,4 mio.
kr. Regnskabsmæssigt endte det med et underskud på 43,9 mio. kr., hvilket er en forbedring med 41,5
mio. kr. i forhold til budgettet. Samlet set er årsagerne til forbedringen, de øgede indtægter fra Staten,
som kun delvist er anvendt til tillægsbevillinger, og den øgede opsparing i aftaleenhederne mv. Disse
forhold modsvares delvist af et større anlægsforbrug end budgetteret.
På forsyningsområdet, der omfatter renovationsordninger og genbrugspladser, blev der budgetteret
med et underskud på 25,9 mio. kr., mens regnskabet viser et underskud på 13,5 mio. kr. Årsagen til, at
// Marts 2021
5