SEF-årsrapport-2022 - Flipbook - Side 24
Anbefaling
Fonden
følger
Fonden
forklarer
2 Bestyrelsens opgaver og ansvar – fortsat
2.4 Uafhængighed
2.4.1 Det anbefales, at en passende del af bestyrelsens medlemmer er uafhængige.
Består bestyrelsen (eksklusiv medarbejdervalgte medlemmer) af op til fire medlemmer,
bør mindst ét medlem være uafhængigt. Består bestyrelsen af mellem fem til otte medlemmer, bør mindst to medlemmer være uafhængige. Består bestyrelsen af ni til elleve
medlemmer, bør mindst tre medlemmer være uafhængige og så fremdeles.
Et bestyrelsesmedlem anses i denne sammenhæng ikke for uafhængig, hvis
den pågældende:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
er, eller inden for de seneste tre år har været, medlem af direktionen eller
ledende medarbejder i fonden eller en væsentlig dattervirksomhed eller associeret
virksomhed til fonden,
inden for de seneste fem år har modtaget større vederlag, herunder uddelinger eller andre ydelser, fra fonden/koncernen eller en dattervirksomhed eller associeret
virksomhed til fonden i anden egenskab end som medlem af fondens bestyrelse
eller direktion,
inden for det seneste år har haft en væsentlig forretningsrelation (f.eks. personlig
eller indirekte som partner eller ansat, aktionær, kunde, leverandør eller ledelsesmedlem i selskaber med tilsvarende forbindelse) med fonden/koncernen eller en
dattervirksomhed eller associeret virksomhed til fonden,
er, eller inden for de seneste tre år har været, ansat eller partner hos ekstern revisor,
har været medlem af fondens bestyrelse eller direktion i mere end 12 år,
er i nær familie med eller på anden måde står personer, som ikke betragtes som
uafhængige, særligt nær,
er stifter eller væsentlig gavegiver, hvis fonden har til formål at yde støtte til disses
familie eller andre, som står disse særligt nær, eller
er ledelsesmedlem i en organisation, en anden fond eller lignende, der modtager
eller gentagne gange inden for de seneste fem år har modtaget væsentlige donationer fra fonden.
OK
2.5 Udpegningsperiode
2.5.1 Det anbefales, at bestyrelsens medlemmer som minimum udpeges for en periode på
to år, og maksimalt for en periode på fire år.
OK
2.5.2 Det anbefales, at der for medlemmerne af bestyrelsen fastsættes en aldersgrænse,
som offentliggøres i ledelsesberetningen eller på fondens hjemmeside.
Fonden har ingen aldersgrænse, da flere medlemmer
vælges ud fra et repræsentantskab hvor de skal have frit
valg mellem medlemmerne i
repræsentantskabet
2.6 Evaluering af arbejdet i bestyrelsen og i direktionen
2.6.1 Det anbefales, at bestyrelsen fastlægger en evalueringsprocedure, hvor bestyrelsen,
formanden og de individuelle medlemmers bidrag og resultater årligt evalueres, og at
resultatet drøftes i bestyrelsen.
OK
2.6.2 Det anbefales, at bestyrelsen én gang årligt evaluerer en eventuel direktions og/
eller administrators arbejde og resultater efter forud fastsatte klare kriterier
OK
3. Ledelsens vederlag
Side 24
3.1.1 Det anbefales, at medlemmer af bestyrelsen i erhvervsdrivende fonde aflønnes med
et fast vederlag, samt at medlemmer af en eventuel direktion aflønnes med et fast vederlag, eventuelt kombineret med bonus, der ikke bør være afhængig af regnskabsmæssige resultater. Vederlaget bør afspejle det arbejde og ansvar, der følger af hvervet.
OK
3.1.2 Det anbefales, at der i årsregnskabet gives oplysning om det samlede vederlag, hvert
medlem af bestyrelsen og en eventuel direktion modtager fra den erhvervsdrivende fond
og fra andre virksomheder i koncernen. Endvidere bør der oplyses om eventuelle andre
vederlag som bestyrelsesmedlemmer, bortset fra medarbejderrepræsentanter i bestyrelsen, modtager for varetagelsen af opgaver for fonden, dattervirksomheder af fonden
eller tilknyttede virksomheder til fonden.
OK