Aarsrapport 2021 regnskab for 2021 - Flipbook - Page 6
Likviditet
Den skattefinansierede andel af kassebeholdningen udgjorde ved udgangen af 2021 202,4 mio. kr.,
hvilket skal sammenholdes med Byrådets mål om en kassebeholdning ultimo året på minimum 150 mio.
kr. Derudover er der et tilgodehavende ved renovations- og genbrugsfondene ved udgangen af 2021 på
1,1 mio. kr., hvilket svarer til i alt 203,5 mio. kr.
Kassebeholdningen ultimo året er et øjebliksbillede af den likviditetsmæssige situation.
Af den skattefinansierede kassebeholdning ultimo 2021 på 203,5 mio. kr., var 111,3 mio. kr. deponeret.
Til bedømmelse af kassebeholdningens størrelse, skal følgende anføres:
Driftsoverførslerne fra 2021 til 2022 udgør godt 186 mio. kr. – beløbet af en del af
kassebeholdningen.
Størrelsen af anlægsoverførslerne fra 2021 til 2022 udgør netto 170,2 mio. kr. – beløbet af en del
af kassebeholdningen.
Kassebeholdningen ultimo året er på et af de laveste niveauer, set i forhold til den
gennemsnitlige daglige kassebeholdning.
I henhold til kassekreditreglen må den gennemsnitlige daglige kassebeholdning, eksklusiv deponerede
midler, aldrig blive negativ. I regnskabet 2021 udgjorde likviditeten opgjort efter kassekreditreglen ca.
308,5 mio. kr. ultimo 2021, hvilket er et fald fra 317,3 mio. kr. primo 2021.
6